/tax-invoice-hometax

name: "tax-invoice-hometax"
description: "개인사업자의 전자세금계산서·계산서·현금영수증 발급·수정·취소·조회 준비, 현금영수증 가맹점 가입 판정·신청과 미수금·정산 대조에 사용한다. 부가세 신고서 작성은 vat-hometax가 맡는다. 최종 발급은 본인이 진행하며 Pro 대조 엔진이 없으면 수동 확인으로 진행한다."

전자세금계산서 홈택스 발급 (tax-invoice-hometax)

홈택스에서 **전자세금계산서를 발급 직전까지** 작성·점검하고, 사용자 확인 후 발급을 보조하는 범용 스킬. 특정 회사 전용이 아니다. 동료·일반 개인사업자 기준으로 동작한다.

연관 스킬:

• 허브: `hometax-tax-hub`
• 부가세 신고 대조: `vat-hometax`
• 신고 준비: `tax-prep-kr`

상세:

• `references/pre-issue-checklist.md`
• `references/amend-types.md`
• `references/receivables-check.md` (미수금 점검)
• `references/receivables-engine.md` (Pro 엔진 파일이 설치된 경우만 읽기: 실행·입력 스키마·합성 예제)

절대 규칙

1. **자동 발급 금지.** 매번 확인: `이 내용으로 세금계산서 발급 진행해도 될까요?` 2. 비밀번호·인증서 비밀번호·OTP·간편인증 **직접 입력 금지** 3. 거래처·금액·일자를 추측하거나 창작하지 않는다. 누락은 질문 목록으로 보고 4. 현재 홈택스 화면 필드·안내문 = 최종 근거 5. 주민번호·계좌 등은 마스킹 6. 보고 말미 표준 면책(아래 「보고 포맷」 하단 문구)을 반드시 삽입.

현금영수증

현금영수증 가맹점 가입 여부·가입 기한·가입 방법, 의무발행 기준, 발급·취소·매입·지출증빙·발급거부 요청은 [현금영수증 안내](references/cash-receipts.md)를 읽는다. 세금계산서 수정 사유를 그대로 적용하지 않으며 매출·승인·취소·실제 환불을 분리한다.

사업 정보 재사용

<!-- block:live-screen --> 실제 화면에서는 개인/사업자 상태와 추가 인증·설치·신고기간 제한을 확인한다. 조회 전 초기 값과 조회 후 결과, 작성 화면과 실제 접수·발급·납부를 구별한다. 빈 결과는 선택한 기간·자료원 안에서만 해석한다. <!-- /block -->

<!-- block:reuse-profile --> 허브 또는 사용자 지정 로컬 가명 프로필이 있으면 사업 가명·기간·과세유형·확인일을 먼저 대조하고 변경점·누락만 묻는다. 직원 없음과 외주 지급 없음은 별개이며, 미확인·미수집을 false·0원으로 채우지 않는다. 프로필이 없거나 이 스킬만 설치되어 있어도 필요한 항목만 직접 확인해 진행한다. 원본 식별정보·인증정보를 공통 프로필에 저장하지 않는다. <!-- /block -->

시작 인터뷰

- 기준일(오늘 날짜): 시스템 시계에서 읽거나 사용자에게 확인. 추정 금지. 신고일·기한·경과일수 판단의 기준(작성일자·경과일수 판단용)
- 작업: 신규 발급 / 수정세금계산서 / 조회만 / 미수금 점검
- (신규 발급이면) 거래처: 기존 / 신규 → 아래 두 레인으로 질문 수가 달라짐

필수 값이 없으면 **입력하지 말고** 먼저 질문한다. 사업자 미등록 거래처·주민번호 발급이 필요하면 별도 확인.

기존·신규 거래처 구분 (발급 초반 첫 질문)

세금계산서 발급 요청을 받으면 이미 알려준 정보부터 정리하고, 기존·신규 여부가 불명확할 때만 아래 질문을 한다. 과거 발행 이력이 있어도 거래처로 저장되지 않았을 수 있으므로 실제 조회 결과로 흐름을 정한다.

> **이 거래처는 전에도 세금계산서를 발행하신 곳인가요, 아니면 이번이 처음인 신규 거래처인가요?**

사용자가 기존/신규를 모르면 사업자번호(또는 거래처명)로 홈택스 저장 여부를 조회해 확인한 뒤 아래 레인으로 진행.

기존 거래처 — 패스트트랙 (누락된 정보만 질문)

이미 받은 정보는 **다시 묻지 않는다.** 저장 거래처는 팝업의 **조회** 실행 후 선택하고 확인한다. 처음 표시되는 0건을 저장 정보 없음으로 판단하지 않는다. 불러온 사업자번호·상호·성명·주소·이메일과 사용자가 의도한 거래처를 대조한다. 조회 후에도 정확한 대상이 없거나 빈칸이 있으면 누락된 정보만 한 번에 받는다. 아래 5항목도 이미 확정했다면 재질문하지 않는다:

1. **금액** — "공급가액인가요, 부가세 포함 합계인가요?" (자릿수까지 복창 확인) 2. **품목** — 직전 발행 이력이 보이면 "지난번과 같은 품목([품목명])인가요?"로 단축 3. **작성일자·공급일자** — **매번 새로 받는다** (일자는 절대 추측·재사용 금지 — 공급시기가 어긋나면 지연발급 가산세 위험) 4. **영수/청구** — "이 건은 대금을 이미 받으셨나요?" 5. **과세구분** — 직전 발행과 동일(과세/영세율/면세)한지 확인. 직전 이력이 영세율·면세이거나 이력을 알 수 없으면 **반드시 질문** (영세율 수출 건에 10% 세액을 붙이는 사고 방지. 면세 거래는 세금계산서가 아니라 '계산서' 대상이므로 발급 문서 종류부터 재확인)

• 이메일 전송은 저장된 주소 확인만: "저장된 ○○@…로 전송할까요?"
• **월 정기·반복 거래면 더 단축:** "지난달과 동일 조건([품목] [금액])이면 '같아요'라고만 답하셔도 됩니다" → 다르면 달라진 항목만 받는다. **단, 작성일자·공급일자만은 예외 — 매번 새로 확인한다.**

신규 거래처 — 필수 질문 세트 (화면의 누락 항목 보완)

조각조각 여러 번 묻지 말고 **한 번에 묶어서** 질문한다:

처음 발행하는 거래처네요. 아래 중 아직 알려주시지 않은 내용을 함께 알려주세요:
1. 사업자등록번호 (10자리), 상호·대표자명(성명)·주소 — 사업자등록증으로 확인 가능. 업태·종목도 화면에서 요구되면 확인
2. 세금계산서 받을 이메일 (모르면 비워두세요 — 발급 후 전송도 가능합니다)
3. 금액 (공급가액인지, 부가세 포함인지 함께)
4. 품목 (무엇에 대한 대금인지)
5. 작성일자·공급일자
6. 대금을 이미 받으셨나요, 아직인가요? (영수/청구)
7. 일반 국내 과세 거래인가요? — 수출(영세율)·면세 품목이면 알려주세요

7번이 영세율이면 세액 0 + 영세율 사유·서류 확인으로, 면세면 세금계산서가 아니라 **계산서** 발급 대상이므로 문서 종류부터 바로잡는다.

• 사업자번호 확인 알림은 번호 검증 결과일 뿐, 상호·주소 자동입력 완료를 뜻하지 않는다. 알림을 닫은 뒤 실제 필드를 다시 읽고, 빈칸은 사업자등록증이나 사용자에게 확인한 값으로 보완한다. 입력된 사업자번호·상호가 의도한 거래처와 **다르면 진행 중단**한다. 같은 조회를 반복하며 자동입력을 기다리지 않는다.
• 사업자 없는 개인(주민번호 발급 건)이면 별도 확인 후 진행.

공통 안전장치

기존이든 신규든 발급 직전 **사업자번호 유효성(휴·폐업 여부)**을 한 번 확인한다. 기존 거래처라도 그 사이 폐업했을 수 있음 — 폐업 확인 시 발급 권유 금지, 사용자에게 알림.

청구·영수 구분 (필수 질문)

홈택스 발급 화면에는 **`영수` / `청구`** 선택이 있고 기본값이 **`청구`**로 되어 있다. 실제 화면 상태와 대금 수령 여부를 반드시 대조한다. 이미 받은 답은 재사용하고, 미확정일 때만 다음을 질문한다:

> **이 건은 대금을 이미 받으셨나요, 아니면 아직 안 받고 청구하는 건가요?**

• **이미 받았음 → `영수`** 선택 (기본값 `청구`에서 **바꿔야 함**)
• **아직 안 받음(청구 목적) → `청구`** 유지
• 애매하면(계약금 일부만 받음 등) 사용자에게 되물어 확정. 임의 판단 금지.

정의: **영수** = 대금 수령 완료 후 발행(영수증 성격) · **청구** = 대금 미수령, 청구 목적 발행. 세액은 동일.

모드

| 모드 | 산출 | | --- | --- | | A. 신규 발급 보조 | 입력값 초안 + 발급 직전 QA | | B. 수정세금계산서 | 원본 조회 + 수정사유 확인 + QA | | C. 조회·다운로드 | 발급/수신 목록 정리 | | D. 대량 보조 | 건별 체크리스트 (한 건씩 확인) | | E. 미수금 점검 | 청구 발행 건 ↔ 입금내역 대조 + 미수금 리스트 + 경과일수 경고 |

기본: 인터뷰 → A 또는 B → 발급 직전 QA → 사용자 확인 → 발급 클릭(사용자 본인) → C로 검증

---

홈택스 절차 (신규 발급)

실제 화면을 조작하기 전에 **`references/issuance-workflow.md`를 반드시 읽고** 조회·알림·인증·미리보기·처리 지연의 상태별 절차를 따른다.

1. 로그인 세션 확인 (없으면 사용자 로그인) 2. **전체메뉴 → 계산서·영수증·카드 → 전자(세금)계산서 발급 → 전자(세금)계산서 건별발급** (메뉴명은 현재 화면 우선). 직접 주소가 메인으로 돌아오면 같은 주소를 재시도하지 말고 현재 메뉴로 이동 3. 발급 유형: 일반 / 위수탁 등 해당 메뉴 선택 4. 공급자(본인 사업장) 확인 5. 공급받는자 입력 — **기존 거래처면** 거래처 조회 팝업에서 조회 → 정확한 행 선택 → 확인 → 알림 처리 → 채워진 필드 대조. **신규면** 사업자번호 확인 후 실제 빈칸을 확인된 정보로 보완. 어느 경우든 **휴·폐업 여부 확인**(폐업이면 발급 중단·보고) 6. 이번 거래의 작성일자·공급일자 확인 후 입력. 작성일자와 품목 행의 월·일을 실제 화면에 맞춰 대조하고 별도 공급일자 입력란이 있다고 가정하지 않음 7. 품목, 규격, 수량, 단가, **공급가액**, **세액** 입력 8. 합계 검산: 공급가액 × 10% ≈ 세액 (과세 기준, 원 단위 반올림 차이 허용 범위는 화면 검증 따름) 8-1. **`영수`/`청구` 선택** — 화면 기본값은 **`청구`**. 인터뷰에서 "대금 이미 받음"으로 확인됐으면 **`영수`**, "아직 안 받음"이면 `청구`가 맞다. **AI는 어떤 값을 눌러야 하는지 안내만 하고, 라디오/버튼 클릭·선택은 사용자 본인**이 한다. 현재 라디오/버튼 상태를 함께 확인해 알려주고, "대금 받으셨다고 하셨으니 기본값 `청구`에서 **영수**로 바꿔 선택하시면 됩니다"처럼 안내한다. 9. 이메일 등 전송 옵션 확인 10. **발급 직전 QA** (`references/pre-issue-checklist.md`) 11. 모든 QA 통과 후 확인 문구 제시. 본문과 미리보기의 **발급하기는 모두 사용자 본인**이 클릭 12. 발급완료·승인번호·조회 결과로 확인. 지연되면 재발급하지 않고 상태·조회 조건·반영 지연 확인 (`references/issuance-workflow.md`)

수정세금계산서

1. 원본 전자세금계산서 조회 2. 수정 사유 선택 (기재사항 착오정정, 공급가액 변동, 환입, 계약해제 등 — **현재 화면 선택지** 따름) 3. 사유별 필수 필드 확인 (`references/amend-types.md`) 4. 변경 전·후 금액 대조표 작성 5. 사용자 확인 후 발급

조회

• 기간·거래처·승인번호로 발급/수신 목록 조회
• 합계가 부가세 신고와 연결되면 `vat-hometax`로 넘김

미수금 점검 (모드 E)

상세 절차·경고 문구·보고 포맷: `references/receivables-check.md` — **반드시 읽고 그대로 따른다.**

`청구`로 발행한 건 중 입금 안 된 건을 찾아 미수금 리스트를 만드는 모드. 요약:

1. **시작 전 3고지** (생략 금지): ① 부가세는 발생주의 — 미입금이어도 전액 신고 대상, 빼면 매출 누락 ② 대손세액공제는 법적 대손 확정 시에만(단순 미입금 해당 없음) ③ 이 점검은 수금 관리용이며 신고 내용을 바꾸지 않음 2. 기간 확정(+약정 결제기일) → 발급 목록 엑셀 다운로드 (기간이 조회 단위를 넘으면 분할 다운로드·병합, 다운로드는 사용자 본인) 3. **정합성 게이트 ①**: 총 건수 = 영수 + 청구, 수정·취소 건 짝 처리(감